|

相続人以外への遺贈 遺言か生命保険か|遺言代わりの生命保険|坂口 英史

遺言代わりの生命保険|坂口 英史

遺言代わりの生命保険

Check

相続人以外への遺贈 遺言か生命保険か

昨今の遺言書作成ブーム、ドラマ「エンディングプランナー」等、遺言が身近になっています。 今回から、複数回にわたり、当初、遺言にて、ご相談を受けた事例をとりあげます。

ある地方のご年配のご婦人のケースです。

推定相続人は、子供、二人です。資産は、人生を謳歌する以上のものをお持ちでした。

ご相談の趣旨は、できれば、疎遠な子供二人より、近所に居住の姪に財産を残してやりたいとのことでした。

遺言作成、生前贈与、生命保険契約、養子縁組等、説明しました。

相続は、相続人のみの権利義務の承継です。相続人以外には、相続できません。

相続人以外である姪に財産を残すためには、生前に贈与をするか。遺言にて、遺贈するか。生命保険契約の受取人に指定するか。です。

子供二人の遺留分を試算しながら、

10年後相続のケース、20年後、30年後とおよそ、100歳まで長寿の場合の目安の金額を提示しましたが、

遺言は、子供二人を差し置いて、姪が遺産を多く受けるとの内容が判明した際の衝撃や、手続きのトラブルを回避するため、断念されました。

最終的には、以下のプランの実行となりました。

契約者、被保険者を老婦人とし、姪を受取人とする終身の生命保険契約を締結することに。

また、生前贈与として、毎年、贈与を開始することに。

ただし、遺言でない場合でも、死亡保険金を受け取ると、相続税の納税義務者となります。

また、相続人ではありませんので、相続税の2割加算の対象ともなります。

さらに、生前贈与加算の対象となります。

上記の税コストを支払うことや、相続税務書類作成の際には、実の子供二人には、受取の生命保険金額は開示することになります。

実際は、以上を姪に、説明の上、実行していくことになりました。

いずれにしましても、相続人以外、孫、姪・甥等々に、相続の際に、財産を残すには、「遺言」「生命保険」の活用しかありません。

 

次回は、遺留分との関連のコラムをと考えています。

 

 

関連キーワード:
生命保険  
access
保険
保険

とれまが保険は、一般社団法人日本ライフマイスター協会、一般社団法人保険健全化推進機構結心会、Insurance Service、三井住友海上、aflac、セコム損害保険株式会社、富士火災インシュアランスサービス株式会社、ひまわり生命、エース損害保険株式会社、HOLOS Planning、KABTO、アイアル少額短期保険株式会社の監修・記事提供を受けて運営されています。当サイトは閲覧者に対して、特定の金融商品を推奨するものではありません。当サイトに掲載されている情報は必ずしも完全なものではなく、正確性・安全性を保証するものではありません。当社は、当サイトにて配信される情報を用いて行う判断の一切について責任を負うものではありません。

一般社団法人 日本ライフマイスター協会 一般社団法人 保険健全化推進機構 結心会 Insurance Service

三井住友海上 aflac セコム損害保険株式会社 富士火災インシュアランスサービス株式会社

ひまわり生命 エース損害保険株式会社 HOLOS Planning KABTO アイアル小額短期保険株式会社

保険代理店 (485)

  •  生命保険

    生命保険(せいめいほけん)とは、人間の生命や傷病にかかわる損失を保障することを目的とする保険で、契約により、死亡などの所定の条件において保険者が受取人に保険金を支払うことを約束するもの。生保(せいほ)と略称される。

  •  がん保険

    がん保険(がんほけん)とは、日本における民間医療保険のうち、原則として癌のみを対象として保障を行うもの。癌と診断された場合や、癌により治療を受けた場合に給付金が支払われる商品が多い。保険業法上は第三分野保険に分類される。

  •  医療保険

    高額の医療費による貧困の予防や生活の安定などを目的としている。長期の入院や先端技術による治療などに伴う高額の医療費が、被保険者の直接負担となることを避けるために、被保険者の負担額の上限が定められたり、逆に保険金の支給額が膨らむことで保険者の財源が...

  •  年金保険

    年金保険(ねんきんほけん)とは、保険の仕組みを使い、保険料の拠出が前提となっている年金制度。主として私的年金のことを言うが、公的年金の仕組みを指すこともある。 先進国の公的年金はほとんどが保険料の拠出を前提とする制度を採用しており、財源を税のみで給...

  •  自動車保険

    自動車保険(じどうしゃほけん)とは、自動車の利用に伴って発生し得る損害を補償する損害保険であり、強制保険と任意保険とに分類される。農協や全労済などで取り扱うものは自動車共済と呼ばれる。

  •  損害保険

    損害保険(そんがいほけん、英: general insurance, non-life insurance 、仏: assurance de dommages)は、損害保険会社が取り扱う保険商品の総称。略して損保(そんぽ)とも呼ばれる。

  •  火災保険

    火災保険(かさいほけん)は損害保険の一つで、建物や建物内に収容された物品(住宅内の家財用具、工場などの設備や商品の在庫など)の火災や風水害による損害を補填する保険である。

Copyright (C) 2006-2017 sitescope co.,ltd. All Rights Reserved.